معاملات صوری چیست؟ راه های جلوگیری از معاملات صوری
معاملات صوری چیست؟
معاملات صوری یعنی برخی افراد سود جو بدون اطلاع فردی اقدام به با استفاده از اطلاعات شخص اقدام به معامله و حتی صدور صورتحساب صوری میکنند، سازمان مالیات در صورت مشاهده چنین مواردی با هر دو طرف معامله برخورد میکند، اما فردی که با نام و اطلاعات او سوء استفاده شده است نمیتواند دلایل موجهی به سازمان ارائه کند.
در سال های گذشته خیلی از این موارد مشاهده شده است که اشخاص حقیقی و حقوقی که به معاملات سوری متهم شده اند گفته اند که طرف مقابل معامله آنها دارای گواهی ثبت نام مالیات و ارزش افزوده بوده است، یا در زمان معامله این افراد جزء مؤدیان فاقد اعتبار نبودند.
از نظر قانونی معاملات آنها مشکلی ندارد اما در هنگام رسیدگی مالیاتی به دلیل رسیدگی ممیزی مالیات صحت معامله را بررسی میکند و به صرف این که طرف معامله معتبر است، نمیتواند صحت معامله را تایید نماید، بنابراین سازمان مالیاتی ایم معامله را مردود اعلام میکند و طبق قانون با آن ها برخورد خواهد شد.
برای پیشگیری از وقوع معاملات صوری، راهکارهای زیر پیشنهاد میشود:
۱. اعتبار طرف معامله: اعتبار طرف معامله را از طریق سایتهای evat.ir و ilenc.ssaa.ir بررسی کنید. اما توجه داشته باشید که معتبر بودن در این سایتها به تنهایی کافی نیست.
۲. مدارک ثبت شرکت: مدارک ثبت شرکت معاملهکننده را دقیقاً بررسی کنید.
۳. هویت شخص حقیقی: در صورت معامله با شخص حقیقی، مدارک هویتی نظیر کارت ملی باید بررسی شود و بهتر است کپی آن به صورت حساب صادره به معامله افزوده شود.
۴. ارتباط با شخص امضاکننده: ارتباط شخص امضاکننده با معامله را از طریق بررسی آگهی روزنامه رسمی احراز هویت کنید.
۵. وجه صورتحساب: وجه صورتحساب را به حساب بانکی شخص صادرکننده واریز کنید و از واریز به حسابهای دیگر خودداری کنید.
۶. معاملات نقدی: در معاملات نقدی با مبالغ کم، شناسایی شخص خریدار ممکن است کم اهمیت به نظر بیاید. اما در معاملات با چک یا نسیه، نبود اطلاعات دقیق از شخص مقابل قابل توجیه نیست.
۷. فعالیت شرکت: موضوع فعالیت شرکت را از طریق اساسنامه بررسی کنید تا اطمینان حاصل شود که فعالیتها مرتبط و هماهنگ با یکدیگر هستند.
اثبات معاملات صوری
برای آنکه بتوانید بی گناهی خود را درباره معاملات صوری اثبات کنید نیاز به مدارکی میباشد، اثبات اینکه اگر تاریخ معامله انجام گرفته نزدیک به تاریخی باشد که طلبکار برای طلب خود دعوایی را علیه بدهکار طرح کرده باشد می تواند دلیل محکمی برای صوری بودن معامله باشد.
طبق ماده ۲۱۸ قانون مدنی طلبکار باید درخواست خود را به دادگاه بدهد که بدهکار میخواهد برای فرار از پرداخت بدهی اموال خود را بفروشد تا توقیف نشود، در این حالت دادگاه اموال بدهکار را تا میزان بدهی او توقیف اموال خواهد کرد.
معامله صوری انواع متعددی دارد که عبارت اند از:
- معامله صوری جهت اخذ وام
- معامله صوری فرار از دین
- معامله صوری برای فرار از مهریه
- معامله صوری برای فرار از ربا
- معامله صوری برای دریافت وام مسکن
- معامله صوری بین پدر و فرزند
- معامله صوری بین زن و شوهر
- معامله صوری خودرو
- معامله صوری ملک
- معامله صوری در ربا
- معامله صوری به نرخ مقرر
نتیجه: باید شما قبل از هر معامله از طرف معامله با روش های مطمئن اطمینان کسب کنید، یا بهترین کار این است مشاوره ای با کارشناسان ما داشته باشید تا خیالی راحت معامله انجام دهید.
دیدگاهتان را بنویسید